Как исправить ошибку при перечислении НДФЛ?

Comments

• Селез, что значит не верно?
• Аренда авто у физ лица составляет 50000, ндфл 6500 я так  и оплачивала.
  Получается по факту надо было физ лицу оплатить 43500
  а мы акты переделали на 56500,чтобы сумма выходила 50000 т.е я думала что ндфл 6500 заложили в сумму.Тогда я ндфл должна была бы  перечислять 7 345.
  Вот в чем путаница.
• Здравствуйте!
  
  Исправить можно только одним способом - доплатить НДФЛ и сдать уточненную отчетность.
  
  Статья 81 НК РФ:
  

  Цитата:6. При обнаружении налоговым агентом в поданном им в налоговый орган расчете факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению или завышению суммы налога, подлежащей перечислению, налоговый агент обязан внести необходимые изменения и представить в налоговый орган уточненный расчет в порядке, установленном настоящей статьей.

  Выплата физлицу 50000 и перечисление в бюджет НДФЛ в размере 6500  совместить никак нельзя, значит ошибка есть.
  
  Что указали в отчетности по НДФЛ? Много ли было таких платежей?
• В 2018 году 2 платежа
• Придется подавать либо один уточненный расчет по итогам года, если платежи пришлись на 4 квартал, либо большее количество уточненок, если платежи пришлись на более ранний период.
• Можно пожалуйста по подробнее,опыта особо нет.Работаем на себя может можно ещё поправить
• Цитата: Можно пожалуйста по подробнее,опыта особо нет.Работаем на себя может можно ещё поправить

  Можно и подробнее, но Вы не ответили на вопрос:
  

  Цитата: Что указали в отчетности по НДФЛ?
• Код2400 -56500
  удержан налог 6500
• По каким строкам и в каких периодах отражены операции.
  Интересуют строки 020, 040, 070, 100-140.
• 6ндфл
  период 2018
  строка 020-129 832,60(зарплата 21458,отпуск 1874,60,аренда 106 500)
  строка 040- 16 033,00(сотрудник-3033,физ лицо с аренды 13000)
  строка 070-16033
  строка 100 31.10
  строка 110 30.10
  строка 130 -50 000
  строкп 140- 6500
   за ноябрь так же
• Цитата: строка 020-129 832,60(зарплата 21458,отпуск 1874,60,аренда 106 500)строка 040- 16 033,00(сотрудник-3033,физ лицо с аренды 13000)

  Такую ошибку налоговики не пропустят.
  (строка 020 - строка 030) * 13% примерно равно строке 040 с учетом погрешности, установленной в Письме ФНС России от 10.03.2016 N БС-4-11/3852@
  "О направлении Контрольных соотношений".
  Вы в погрешность не укладываетесь. Нужно подавать уточненный расчет, не дожидаясь, когда первыми ошибку заметят налоговики.
  
  

  Цитата: строка 100 31.10строка 110 30.10строка 130 -50 000строкп 140- 6500

  Неправильно.
  Когда перечислена арендная плата? Для арендной платы строки 100 и 110 совпадают, а строка 120 = строка 110+1 рабочий день (статьи 226 НК, 6.1 НК).
• Добрый день!
  

  Цитата: мы акты переделали на 56500,чтобы сумма выходила 50000 т.е я думала что ндфл 6500 заложили в сумму.Тогда я ндфл должна была бы  перечислять 7 345.

  Полезный совет на будущее...
  Чтобы определить (Х), какую сумму начислить, чтобы получить на руки определенную сумму (Y) нужно воспользоваться формулой:
  Х = Y / 0.87
  
  Чтобы на руки получить 5000 нужно начислить 5000 / 0,87 = 5747,13
  Конечно, начислять нужно более "круглые" цифры. Например 5750.
  Тогда НДФЛ = 5750 х 0,13% = 748. А на руки получится 5750 - 748 = 5002...
  
  Успехов!